Inleiding

De Tussentijdse Rapportage 2023 is een afwijkingenrapportage. We rapporteren over de afwijkingen op de activiteiten en budgetten die in de begroting 2023 zijn opgenomen. Dit leidt tot een nieuw begroot saldo voor het jaar 2023. De afwijkingen die structureel zijn, hebben effect op het saldo van de meerjarenbegroting 2023 - 2026. Deze structurele mutaties worden meegenomen in de kadernota 2024 - 2027 en de begroting 2024.

De activiteiten verlopen vrijwel volgens planning. Dus deze rapportage bevat met name financiële afwijkingen.

Opvang vluchtelingen Oekraïne
Ook in 2023 zullen wij kosten maken in het kader van de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne. Het Rijk heeft eerder aangegeven dat deze kosten volledig vergoed worden mits in alle redelijkheid gemaakt. Dit betekent dat wij net als in het jaar 2022 verwachten dat de kosten volledig gecompenseerd worden door het Rijk en dus budgetneutraal gaan verlopen. Daarom kiezen wij er wederom voor om tussentijds geen begrotingswijzigingen te maken maar straks eenmalig een totaalbudget op te nemen in de veegwijziging (december in raad), met daarbij de raming van de bijbehorende vergoeding vanuit het Rijk.

Loonontwikkeling
In de Programmabegroting 2023 is rekening gehouden met de loonontwikkeling zoals aangegeven in de meicirculaire 2021 (3,3%). De overeengekomen CAO (€ 240 per maand + 2%) leidt tot hogere loonkosten in onze begroting van € 685.000. Wij verwachten dat de gemeenten hiervoor in de meicirculaire 2023 een compensatie ontvangen. Om deze reden verwerken wij in deze rapportage nog niet de extra lasten.

Prijsstijgingen
Voor de verwerking van de optredende forse prijsstijgingen is een specifiek proces opgestart. Via de informatienota van 24 januari 2023 bent u hierover geïnformeerd. Wij zullen u separaat  hierover informeren middels een informatienota. Hierin staat de totaalstand van de 'Stelpost prijsstijgingen' (peildatum 31 mei) en een overzicht van alle prijsstijgingen die we ten laste brengen van de stelpost.

Melding financiële afwijkingen
Tot nu toe werden in de turap slechts afwijkingen gemeld met een grotere omvang dan € 25.000. Om de meerjarenbegroting zo actueel mogelijk te houden, nemen wij voortaan ook kleinere posten op voor zover deze een structureel karakter hebben. Een totaaloverzicht van deze posten treft u aan in de bijlage 'Overige posten per programma'.

Verwerking financiële afwijkingen binnen sociaal domein
In het kader van het vervolg op de taskforce sociaal domein is besloten om de reserve sociaal domein richting de toekomst in stand te houden voor ontwikkelingen, transformaties en daarbij benodigde innovaties. Maar financieel af te zien van een verdere koppeling aan de jaarlijkse resultaten. Dit houdt in dat met ingang van 2023 de financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting niet meer worden verrekend met de reserve maar ten gunste dan wel ten laste van het resultaat komen.

LEESWIJZER

Het effect op het saldo 2023 en de meerjarenramingen 2024 - 2027 staat in het onderdeel Financiën/Financiële positie .

In de programmabegroting 2023 staan per programma de activiteiten die we in het begrotingsjaar uitvoeren. In deze tussentijdse rapportage melden we bij het onderdeel 'Wat doen we?' de afwijkingen op de voortgang van deze activiteiten. Daarbij onderscheiden we:

GROEN = voortgang verloopt volgens planning
BLAUW = voortgang wijkt positief af
ROOD = voortgang wijkt negatief af.

Als de activiteit niet volgens planning verloopt, geven we een toelichting. Zo ziet het er uit: